Opções fx mtm

Mark-to-market (MTM) é um método de avaliação de posições e determinação de ganhos e perdas que é utilizado pelo IB para TWS e demonstrações de declarações. Sob MTM, as posições são avaliadas na seção Valor de Mercado da Janela da Conta TWS com base no preço que eles realmente realizariam no mercado aberto. As posições também são avaliadas usando o método MTM para fins de declaração e é um dos métodos pelos quais o lucro ou perda é computado. Outros métodos disponíveis incluem First In, First Out (FIFO), Last In, First Out (LIFO) e Maximum Loss. O MTM PampL mostra a quantidade de lucro ou prejuízo feita durante o período da declaração, independentemente de as posições estarem abertas ou fechadas e sem exigência de que as transações de fechamento sejam correspondidas a uma transação de abertura. A metodologia MTM pressupõe que todas as posições abertas e as transações são liquidadas no final de cada dia e as novas posições são abertas no dia seguinte. Para fins de simplificação, os cálculos MTM são divididos em dois cálculos: 1) cálculos para as transações ocorridas durante o período da declaração, referidas como Transação MTM na declaração e 2) cálculos para posições abertas antes do início do período , Referido como MTM no período anterior na declaração. Por exemplo, assumir que 100 ações da ação hipotecária XYZ são compradas às 50.00 no dia 1, outras 200 ações são compradas no dia 2 às 52.00 200 ações são vendidas no dia 3 às 53.00 e outras 100 no dia 4 às 53.50. Assuma também que os preços de fechamento de XYZ nos dias 1, 2, 3 e 4 são 50,50, 51,50, 54,00 e 54,00, respectivamente. Os cálculos da declaração MTM para cada dia são os seguintes: Transação MTM - 50,00 ((50,50 ndash 50,00) 100) Período anterior MTM - 0,00 MTM total - 50,00 Transação MTM - (100,00) ((51,50 ndash 52,00) 200) Período anterior MTM - 100,00 (51,50 ndash 50,50) 100) Transação MTM - (200,00) ((54,00 ndash 53,00) -200) Período anterior MTM - 750,00 ((54,00 ndash 51,50) 300) MTM total - 550,00 Transação MTM - (50,00) ((53,50 Ndash 54.00) 100) Período anterior MTM - 0.00 ((54.00 ndash 54.00) 100) Total MTM - (50.00) Os detentores de contas devem observar que os cálculos de lucros e perdas são calculados apenas para fins de relatório de declarações e devem consultar seu consultor tributário sobre suas obrigações No que diz respeito ao relatório de ganhos e perdas para fins de relatórios fiscais. O MTM (Mark to Market) é um método de avaliação de posições e determinação de ganhos e perdas que é usado pelo IB para TWS e para fins de relatório de declarações. Sob MTM, as posições são avaliadas na seção Valor de Mercado da Janela da Conta TWS com base no preço que eles realmente realizariam no mercado aberto. As posições também são avaliadas usando o método MTM para fins de declaração e é um dos métodos pelos quais o lucro ou perda é computado. Outros métodos disponíveis incluem First In, First Out (FIFO), Last In, First Out (LIFO) e Maximum Loss. O MTM PampL mostra a quantidade de lucro ou prejuízo feita durante o período da declaração, independentemente de as posições estarem abertas ou fechadas e sem exigência de que as transações de fechamento sejam correspondidas a uma transação de abertura. A metodologia MTM pressupõe que todas as posições abertas e as transações são liquidadas no final de cada dia e as novas posições são abertas no dia seguinte. Para fins de simplificação, os cálculos MTM são divididos em dois cálculos: 1) cálculos para as transações ocorridas durante o período da declaração, referidas como Transação MTM na declaração e 2) cálculos para posições abertas antes do início do período , Referido como MTM no período anterior na declaração. Por exemplo, assumir que 100 ações da ação hipotecária XYZ são compradas às 50.00 no dia 1, outras 200 ações são compradas no dia 2 às 52.00 200 ações são vendidas no dia 3 às 53.00 e outras 100 no dia 4 às 53.50. Assuma também que os preços de fechamento de XYZ nos dias 1, 2, 3 e 4 são 50,50, 51,50, 54,00 e 54,00, respectivamente. Os cálculos da declaração MTM para cada dia são os seguintes: Transação MTM - 50,00 ((50,50 ndash 50,00) 100) Período anterior MTM - 0,00 MTM total - 50,00 Transação MTM - (100,00) ((51,50 ndash 52,00) 200) Período anterior MTM - 100,00 (51,50 ndash 50,50) 100) Transação MTM - (200,00) ((54,00 ndash 53,00) -200) Período anterior MTM - 750,00 ((54,00 ndash 51,50) 300) MTM total - 550,00 Transação MTM - (50,00) ((53,50 Ndash 54.00) 100) Período anterior MTM - 0.00 ((54.00 ndash 54.00) 100) Total MTM - (50.00) Os detentores de contas devem observar que os cálculos de lucros e perdas são calculados apenas para fins de relatório de declarações e devem consultar seu consultor tributário sobre suas obrigações No que diz respeito ao relatório de ganhos e perdas para fins de relatórios tributários. Resultados e lucros de suas operações de moeda A negociação de moeda oferece uma oportunidade desafiadora e rentável para investidores bem educados. No entanto, também é um mercado arriscado, e os comerciantes devem sempre estar atentos às suas posições comerciais. O sucesso ou o fracasso de um comerciante é medido em termos de lucros e perdas (PampL) em seus negócios. É importante que os comerciantes tenham uma compreensão clara do seu PampL, pois afeta diretamente o saldo de margem que eles têm em sua conta de negociação. Se os preços se movem contra você, seu saldo de margem se reduz, e você terá menos dinheiro disponível para negociação. Lucros e perdas realizados e não realizados Todos os seus negócios de câmbio serão marcados ao mercado em tempo real. O cálculo de mark-to-market mostra o PampL não realizado em seus negócios. O termo não realizado, aqui, significa que os negócios ainda estão abertos e podem ser fechados por você a qualquer momento. O valor de mark-to-market é o valor no qual você pode fechar seu comércio nesse momento. Se você tem uma posição longa. O cálculo do mark-to-market geralmente é o preço ao qual você pode vender. No caso de uma posição curta. É o preço ao qual você pode comprar para fechar o cargo. Até que uma posição seja fechada, o PampL permanecerá não realizado. O lucro ou a perda é realizado (PampL realizado) quando você encerra uma posição comercial. Quando você fecha uma posição, o lucro ou prejuízo é realizado. Em caso de lucro, o saldo da margem é aumentado e, em caso de perda, diminui. O saldo da margem total em sua conta será sempre igual à soma do depósito de margem inicial, PampL realizado e PampL não realizado. Uma vez que o PampL não realizado é marcado para o mercado, ele continua flutuando, pois os preços de seus negócios mudam constantemente. Devido a isso, o saldo da margem também continua mudando constantemente. Cálculo do lucro e perda O cálculo real do lucro e da perda em uma posição é bastante direto. Para calcular o PampL de uma posição, o que você precisa é o tamanho da posição e por quantos pips o preço se moveu. O lucro ou prejuízo real será igual ao tamanho da posição multiplicado pelo movimento do pip. Vamos ver um exemplo: suponha que você tenha uma posição de 100.000 GBPUSD atualmente comercializada em 1.6240. Se os preços se movem de USD USD 1.6240 para 1.6255, os preços subiram 15 pips. Para uma posição de 100.000 GBPUSD, o movimento de 15 pips equivale a USD 150 (100.000 x 15). Para determinar se é um lucro ou perda, precisamos saber se éramos longos ou curtos para cada comércio. Posição longa: no caso de uma posição longa, se os preços se elevarem, será um lucro, e se os preços se moverem, será uma perda. No nosso exemplo anterior, se o cargo for longo GBPUSD, então seria um lucro de US $ 150. Alternativamente, se os preços baixassem de GBPUSD 1.6240 para 1.6220, então será uma perda de USD 200 (100.000 x -0.0020). Posição curta: no caso de uma posição curta, se os preços se movimentarem, será uma perda, e se os preços se moverem, será um lucro. No mesmo exemplo, se tivéssemos uma posição baixa em GBPUSD e os preços subiam 15 pips, seria uma perda de USD 150. Se os preços baixassem em 20 pips, seria um lucro de US $ 200. A tabela a seguir resume o cálculo de PampL: